預貯金・不動産・生命保険・上場有価証券の一括照会制度について About the Comprehensive Inquiry System for Savings, Real Estate, and Life Insurance

　➀預貯金口座管理制度、➁所有不動産記録証明制度、③生命保険契約照会制度、④証券保管振替機構開示請求制度の４つの一括照会制度の概要について説明しますが、特に相続の紛争予防のためには今後、これら４つの一括照会制度の利用による相続のための財産調査は必要不可欠であると考えています。
　東京デュークレイ行政法務行政書士事務所では相続のための財産調査について相続の御相談として承っています。　
　弁護士法人・司法書士法人と士業連携しておりますので、相続のための財産調査の結果、紛争性の高いもの・登記に関する案件である場合には、ワンストップサービスで弁護士・司法書士を御紹介しますので、お気軽にお問い合わせください。

　①預貯金口座管理制度（２０２４年４月１日施行、２０２５年４月１日から開始）
　マイナンバーを届けた金融機関の預貯金口座については、口座管理法「預貯金者の意思に基づく個人番号の利用による預貯金口座の管理等に関する法律」（２０２４年４月１日施行）に基づき、口座名義人本人または相続人や代理人（弁護士・司法書士・行政書士）などが金融機関の窓口を通じて預金保険機構に請求することにより、その金融機関を含めたマイナンバーを届け出た他の金融機関全ての口座情報が一括して口座名義人本人または相続人や代理人（弁護士・司法書士・行政書士）などに通知されるようになりました。
　従前は、各金融機関ごとに口座情報の開示請求をして各金融機関の全店への照会は可能でしたが、一つ一つの金融機関に照会する必要がありましたので、口座名義人本人が預貯金口座がある金融機関を忘れてしまっていた場合やインターネットバンキングの預貯金口座（無通帳口座を含む）の場合に相続財産から漏らしてしまうケースも多かったようです。
　また、マイナンバーを届け出ていない金融機関の口座情報については、従前どおり口座名義人本人または相続人や代理人（弁護士・司法書士・行政書士）などが金融機関の窓口を通じて口座情報の開示請求をすることになりますので、相続財産から漏らしてしまう可能性もあります。
　したがって、マイナンバーを届け出ていない金融機関の預貯金口座がある場合には、相続対策のうえでも手続きをしておくことをお勧めします。

　➁所有不動産記録証明制度（２０２６年２月２日から開始予定）
　首都圏を中心に地価やマンション価格が高騰する中で、保有資産の中で金額が高額化する不動産でも、不動産を一括して照会できる所有不動産記録証明制度がスタートします。
　所有不動産記録証明制度では、不動産の登記名義人（所有者）本人または相続人や代理人（弁護士・司法書士・行政書士）などから、不動産登記名義人（所有者）本人が所有している全国の土地や建物の種類・所在地・面積などの所有不動産記録（物件情報一覧）を一括して開示請求できる制度です。
　現在は、保有不動産を調査する場合には、保有不動産が所在する市区町村（東京都２３特別区では東京都）ごとに市区町村が固定資産税管理台帳を基礎にして、同一の不動産の登記名義人（所有者）または未登記建物では所有者ごとに作成した名寄帳により市区町村（東京都２３特別区では東京都）ごとに確認していますので、保有不動産の所在地自体が不明な場合は当然として非課税の位置指定道路（私道）に提供している土地である場合には、相続財産から漏らしてしまう可能性もあります。
　また、所有不動産記録は法務省が不動産登記簿に記載されている登記名義人（所有者）ごとに全国の所有不動産を一括情報リスト化して作成するため、不動産の所有権など自体が未登記であったり、氏名または住所の変更登記が未登記であったりして、登記名義人（所有者）の同一確認が取れない不動産については所有不動産記録に記載されず相続財産から漏れる可能性が高いです。
　したがって、今後の所有不動産記録証明制度に備えて、未登記不動産は司法書士に依頼し登記し、不動産の登記名義人（所有者）の住所・氏名の変更は必ず司法書士に依頼し登記することなどを、相続対策のうえでも手続きをしておくことが必要です。

　③生命保険契約一括照会制度
生命保険契約の有無についての調査は、生命保険会社各社に対して保険被保険者本人（被相続人を含む）または保険金受取人（相続人含む）や代理人（弁護士・司法書士・行政書士）などから情報開示請求して生命保険協会が結果をまとめて情報開示する生命保険契約一括照会制度があります。
　首都圏を中心に地価やマンション価格が高騰する中で、生命保険による相続対策として、（1）本人（被相続人）が家族（相続人）に内緒で生命保険に加入していて相続開始後に家族（相続人）が保険金請求することが出来ずに消滅時効（保険法第95条第1項により３年）となったケース、※（２）本人（被相続人）の同意を得て家族（相続人）の一人が相続財産を減少させ他の家族（相続人）より多く相続する目的で自らが保険金受取人となる生命保険に、他の家族（相続人）に内緒で加入していたケースが典型的な事例であります。
※（２）相続税の生命保険金非課税枠「3,000万円 +（600万円 × 法定相続人の数）」の範囲内の生命保険金額であれば申告不要なので他の家族（相続人）に内緒で加入することは出来ます。
　したがって、生命保険の加入の有無も生命保険契約一括照会制度を利用して相続財産調査する必要があります。

　④証券保管振替機構開示請求制度
　現代の証券取引は９９％はインターネット証券口座により売買されていると云われています。このため、特に相続が発生した場合に相続財産から上場株式や上場投資信託（ＥＴＦ）などの口座を漏らして相続手続きが行われてしまうケースが急増しております。
　また、特に証券口座名義人本人（被相続人）が生前に遺言書や相続財産目録などを作成していれば問題は殆どないのですが、それらを遺さないで相続が開始した場合に家族（相続人）がインターネット証券口座を知らないまま遺産分割協議をして後からその存在を知り予期せぬトラブルに発展するケースが際立って急増しております。
　インターネット証券口座などの存在の有無も証券保管振替機構に対して登録済加入者情報の開示請求することが出来る制度が、証券保管振替機構開示請求制度です。
　したがって、インターネット証券口座などの存在の有無も証券保管振替機構開示請求制度を利用して相続財産調査する必要があります。

　特に、近年、非常に多いのがお亡くなりになった人（被相続人）が相続財産のことを全く何も書いていなかったため遺族（相続人）が一から相続財産を調べなくてはならなくなり遺族（相続人）が自分で調査して特に預貯金や生命保険金などを相続財産から漏らしてしまうケースが増加しております。また、生前にお亡くなりになった人（被相続人）が自分で遺言書（自筆証書遺言・公正証書など）を作成したものの上場有価証券や不動産の私道負担部分（土地）・共用部分（マンション）などの相続財産から漏らしてしまうケースも増加しております。

　We will provide an overview of the four comprehensive inquiry systems: 1) Savings Account Management System, 2) Real Estate Record Certification System, 3) Life Insurance Contract Inquiry System, and 4) Japan Securities Depository Center Disclosure Request System. We believe that in the future, it will be essential to use these four comprehensive inquiry systems to investigate assets for inheritance, especially to prevent inheritance disputes.
　Tokyo Duk-Rei Certified Administrative Procedures Legal Office provides consultation on property investigations for inheritance.
　We work in cooperation with law firms and judicial scrivener firms, so if the results of an inheritance property investigation indicate a high level of conflict or a case related to registration, we will introduce you to a lawyer or judicial scrivener as a one-stop service, so please feel free to contact us.

① Savings Account Management System (effective April 1, 2024, starting April 1, 2025)
For savings accounts at financial institutions that have notified their My Number, the Account Management Act “Act on Management of Savings Accounts Using Personal Numbers Based on the Will of the Depositor” (effective April 1, 2024) requires that the account holder, heir, or representative (lawyer, judicial scrivener, administrative scrivener) make a request to the Deposit Insurance Corporation through the financial institution’s counter, and the account information of all other financial institutions that have notified their My Number, including that financial institution, will be notified to the account holder, heir, or representative (lawyer, judicial scrivener, administrative scrivener) in one go.
Previously, it was possible to request disclosure of account information from each financial institution and inquire at all branches of each financial institution, but since it was necessary to inquire at each financial institution one by one, there were many cases where the account holder forgot the financial institution where the savings account was held, or if the savings account was an online banking account (including an account without a passbook), the information was left out of the inheritance.
In addition, for account information at financial institutions that have not registered their My Number, the account holder, his/her heir or representative (lawyer, judicial scrivener or administrative scrivener) will continue to request disclosure of the account information through the financial institution as before, so there is a possibility that the information may be leaked from the inherited assets.
Therefore, if you have a savings account at a financial institution that has not registered your My Number, we recommend that you go through the necessary procedures to prepare for inheritance.

➁ Property Ownership Record Certification System (scheduled to start February 2, 2026)
As land and apartment prices soar, especially in the Tokyo metropolitan area, the Property Ownership Record Certification System will be launched, which will allow you to inquire about all your properties at once, even if they are the most expensive of your assets.
The Property Ownership Record Certification System allows the property’s registered owner (owner) himself/herself, his/her heir, or his/her representative (lawyer, judicial scrivener, administrative scrivener), etc. to request disclosure of all property ownership records (list of property information) including the type, location, and area of land and buildings owned by the property’s registered owner (owner) himself/herself.
Currently, when investigating owned real estate, the city, ward, town, or village where the owned real estate is located (Tokyo in the case of Tokyo’s 23 special wards) checks the registered name (owner) of the same real estate or, for unregistered buildings, the name register created for each city, ward, town, or village (Tokyo in the case of Tokyo’s 23 special wards) based on the fixed asset tax management ledger, so if the location of the owned real estate itself is unknown, or if the land is used for a designated tax-exempt road (private road), it may be omitted from the inheritance.
In addition, the owned real estate record is created by the Ministry of Justice by compiling a comprehensive list of information on owned real estate nationwide for each registered name (owner) listed in the real estate register, so if the ownership of the real estate itself is unregistered or the name or address change registration is unregistered, and the registered name (owner) cannot be confirmed, the real estate will not be listed in the owned real estate record and is likely to be omitted from the inheritance.
Therefore, in preparation for the upcoming system of recording and proving ownership of real estate, it is necessary to take steps to prepare for inheritance, such as requesting a judicial scrivener to register any unregistered real estate and making sure to request a judicial scrivener to register any changes to the address and name of the real estate’s registered holder (owner).

③ Life Insurance Contract Comprehensive Inquiry System
The Life Insurance Association collects and discloses the results of requests for information disclosure from the insured (including the decedent), beneficiary (including heir), or agent (lawyer, judicial scrivener, administrative scrivener) to each life insurance company to investigate whether or not there is a life insurance contract.
As land and condominium prices soar, especially in the Tokyo metropolitan area, typical cases of inheritance measures using life insurance are: (1) the person (decedent) secretly took out life insurance without the family (heirs), and the family (heirs) were unable to claim the insurance after the inheritance began, and the statute of limitations expired (three years according to Article 95, Paragraph 1 of the Insurance Act); and * (2) with the consent of the person (decedent), one of the family (heirs) secretly took out life insurance as the beneficiary, with the aim of reducing the inherited assets and inheriting more than the other family members (heirs), without the other family members (heirs) knowing.
* (2) If the amount of life insurance is within the inheritance tax exemption limit of 30 million yen + (6-million-yen x number of legal heirs), there is no need to declare it, so it is possible to take out life insurance without telling other family members (heirs). Therefore, you will need to use the Life Insurance Contract Bulk Inquiry System to investigate inherited assets to see if they have life insurance.

④ Securities Depository Center Disclosure Request System
It is said that 99% of modern securities transactions are traded through internet securities accounts. For this reason, there has been a sharp increase in cases where accounts for listed stocks and exchange-traded funds (ETFs) are omitted from the inheritance property when inheritance procedures are carried out, especially when inheritance occurs.
In particular, if the securities account holder (decedent) has prepared a will or an inventory of inheritance property before death, there are almost no problems, but if they do not leave these and inheritance begins, there has been a remarkable increase in cases where family members (heirs) negotiate the division of the estate without knowing about the internet securities account, and later find out about its existence, leading to unexpected trouble.
The Securities Depository Center Disclosure Request System is a system that allows you to request the Securities Depository Center to disclose registered subscriber information, including the existence of internet securities accounts.
Therefore, it is necessary to use the Securities Depository Center Disclosure Request System to investigate inheritance property to see whether internet securities accounts exist.

(Note) In the inheritance division agreement, signing and stamping a registered seal (seal on the seal certificate) on a document stating that a specific heir has not received the inherited property is sometimes called “renunciation of inheritance.” However, this act is actually “renunciation of inheritance” and not inheritance renunciation under the Civil Code, so the inheritance is temporarily confirmed as valid once the inheritance division agreement is concluded.
(Reference Articles)
Article 915 (Period for Acceptance or Renunciation of Inheritance)
1.An heir must accept or renounce the inheritance, either simply or with a limited right, within three months from the time he or she learns that the inheritance has begun for him or her. However, this period may be extended in the family court at the request of an interested party or a public prosecutor.
2.An heir may investigate the inherited property before accepting or renouncing the inheritance.
Article 939 (Effect of Renunciation of Inheritance)
A person who renounces an inheritance is deemed to have never been an heir in the first place.